按照省公司皖電審353號指導意見和市公司經(jīng)濟平安風險管理實施方案，進一步深化“經(jīng)濟平安工程”建設，實施風險常態(tài)化管理，結(jié)合公司實際，制定本實施方案。一、工作目標以經(jīng)濟活動風險管理控制模板為載體，以經(jīng)濟平安內(nèi)部監(jiān)督的聯(lián)動工作為推動，進一步深化和細化經(jīng)濟平安風險管理工作，強化業(yè)務部門樹立風險意識，在繼續(xù)關(guān)注關(guān)鍵環(huán)節(jié)上的制度與機制的建立、制度的執(zhí)行與機制的運作這兩個方面風險的同時，逐步擴大納入風險評估的要素，關(guān)注企業(yè)外部因素和內(nèi)部管理，建立不相容崗位分離的監(jiān)督制約機制。圍繞公司各項業(yè)務環(huán)節(jié)的管理目標，通過梳理業(yè)務流程、關(guān)鍵控制點分析開展風險識別、風險評估，制定風險應對措施加以預防和控制，保證公司經(jīng)濟安全。二、組織領(lǐng)導及責任分工（一）成立風險管理委員會組長：張小東副組長：鄧子瑞宋亞成員：李鳳春梅杰唐亞非劉榮海張軍吳軍余紅姚小平崔玉民盧山代建國風險管理委員會下設辦公室，掛靠監(jiān)察審計部。主任：張軍成員：李海燕趙江河姬建富劉京王偉馮艷（二）職責分工經(jīng)濟平安風險管理工作與公司其他管理工作緊密結(jié)合，以經(jīng)濟活動風險管理控制模板為載體，全面落實風險管理“三道防線”。第一道防線：各有關(guān)職能部門和業(yè)務單位，重點包括：財務部、營銷部、生產(chǎn)部、物資公司和陽光公司。具體（分工見附件2）工作職責：（1）負責制定本單位（部門）具體風險管理實施計劃（2）負責梳理主管的業(yè)務流程（3）負責分析關(guān)鍵點（4）負責評估風險（5）負責制定風險控制措施（6）負責執(zhí)行控制活動（7）負責對風險控制進行過程記錄（8）負責向公司監(jiān)察審計部報送經(jīng)濟平安風險管理明細臺帳、季度報表和評估報告。第二道防線：風險管理委員會，具體工作職責：（1）審議風險管理策略和重大風險管理解決方案（2）審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告（3）審議監(jiān)察審計部或風險管理辦公室提交的風險管理監(jiān)督評價綜合報告（4）審議風險管理組織機構(gòu)設置及其職責方案（5）辦理公司有關(guān)全面風險管理的其他事項第三道防線：監(jiān)察審計部或風險管理辦公室，定期對各業(yè)務部門風險管理工作實施情況和風險管理措施的有效性進行協(xié)調(diào)和監(jiān)督，并結(jié)合審計項目對公司風險管理進行評估，提出改進建議。具體工作職責：（1）負責制定總體計劃和實施細則（2）負責部署各階段具體工作任務（3）負責指導和協(xié)調(diào)、督促和檢查各責任單位工作（4）負責信息溝通和宣傳培訓工作三、經(jīng)濟平安風險管理工作措施與計劃安排（一）制定實施計劃與學習宣傳（8月份）1.制定計劃和實施方案。根據(jù)省、市公司風險管理指導意見、制訂本公司的經(jīng)濟平安風險管理工作計劃，明確目標任務、職責與分工、方法與步驟，制定本單位的實施辦法，并積極實施。2.學習宣傳與培訓。公司上下深入學習宣傳《指導意見》，解讀文件精神。公司組織對風險管理工作進行研討，開展經(jīng)濟平安風險管理相關(guān)知識學習培訓，進一步樹立全員風險管理意識。（二）各單位實施風險評估步驟和方法（8-9月份）1.梳理業(yè)務流程（1）確定業(yè)務管理的各項目標，詳細說明該項控制要達到的目標（2）梳理是否有健全的內(nèi)部控制制度（3）梳理是否有清晰的管理流程（4）梳理是否有明確的管理標準（5）梳理是否有對應的管理責任人2.分析關(guān)鍵控制點（1）找出關(guān)鍵控制點或關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)（2）分析每個關(guān)鍵控制點可能存在的風險點（3）收集風險管理初始信息等基礎(chǔ)資料，如：制度辦法、財務報表、合同、工程項目等資料。3.對風險點進行評估（采取定量法、定性法、定量和定性相結(jié)合3種方法）（1）定量法：按照lec法(見附件3)或內(nèi)控評價體系進行定量評估。a評估風險發(fā)生的可能性,b評估風險發(fā)生的頻率（次數(shù)）,c評估風險發(fā)生的危害程度。